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회사에 입사하고 나면 꼭 마주하게 되는 단어, 바로 '퇴직연금'이죠. 그런데 DB형, DC형... 뭐가 뭔지 헷갈리고 어렵게만 느껴지지 않으셨나요? 저도 처음엔 '회사가 알아서 해주겠지' 생각했는데, 이게 내 노후를 책임질 아주 중요한 자산이더라고요. 어떤 제도를 선택하느냐에 따라 나중에 받는 돈이 생각보다 크게 차이 날 수 있다는 사실! 오늘은 저와 함께 내 소중한 퇴직금을 지키고 불릴 수 있는 최적의 방법을 찾아봐요. 😊
안정성의 대표주자, 확정급여형(DB)이란? 🏦
DB(Defined Benefit)형은 말 그대로 '받을 혜택(퇴직금)이 확정되어 있다'는 뜻이에요. 회사가 퇴직연금을 직접 운용하고, 그 책임도 회사가 집니다. 그래서 저는 투자에 신경 쓸 필요 없이, 퇴직 시점의 평균 임금과 근속연수에 따라 정해진 금액을 받게 되죠.
계산 공식은 보통 '퇴직 전 3개월 월평균 임금 × 근속연수'로, 기존의 퇴직금 제도와 거의 동일해서 이해하기 쉬워요. 안정성을 가장 중요하게 생각하는 분들에게 적합한 방식입니다.
- 회사가 운용 주체 및 책임
- 퇴직 시 받을 금액이 사전에 확정됨
- 안정적이지만, 높은 수익을 기대하기는 어려움
- 임금 상승률이 높은 직장에 유리
수익성의 가능성, 확정기여형(DC)이란? 📈
DC(Defined Contribution)형은 '회사가 내야 할 돈(기여금)이 확정되어 있다'는 의미입니다. 회사는 매년 제 연봉의 1/12 이상을 제 개인 퇴직연금 계좌에 넣어주고, 저는 이 돈을 직접! 원하는 금융상품에 투자해서 굴리는 방식이에요.
투자의 책임이 저에게 있기 때문에 수익이 나면 퇴직금이 늘어나지만, 반대로 손실이 나면 원금까지 잃을 수도 있죠. 직접 투자를 통해 더 높은 수익을 추구하고 싶은 분들에게 매력적인 제도입니다. 최근에는 ETF 등 다양한 상품에 투자하는 직장인들이 늘고 있어요.
- 근로자가 직접 운용 및 책임
- 운용 성과에 따라 퇴직금 변동
- 높은 수익을 기대할 수 있지만 원금 손실 위험도 있음
- 개인의 투자 성향이 중요하게 작용
DB형 vs DC형, 한눈에 비교하기 🔍
두 제도의 차이점을 표로 정리해봤어요. 이렇게 보니 확실히 비교가 되시죠?
| 구분 | 확정급여형 (DB) | 확정기여형 (DC) |
|---|---|---|
| 운용 주체 | 회사 (사용자) | 근로자 (가입자) |
| 퇴직급여 수준 | 퇴직 전 3개월 평균임금 × 근속년수 (사전에 확정) | 회사가 낸 부담금 + 개인 운용 손익 (성과에 따라 변동) |
| 운용 책임 | 회사 (사용자) | 근로자 (가입자) |
| 장점 | 안정적, 퇴직금 예측 가능 | 추가 수익 기대, 직접 운용 가능 |
| 단점 | 수익률이 낮을 수 있음, 임금피크제 시 불리 | 원금 손실 위험, 투자에 신경 써야 함 |
그래서 나는 뭘 선택해야 할까? (유형별 추천) 🙋♀️
개인의 상황과 성향에 따라 유불리가 달라지기 때문에 정답은 없어요. 아래 가이드를 보고 나는 어디에 해당하는지 한번 체크해보세요!
✅ DB형이 유리한 경우
- 연봉 인상률이 높고, 장기 근속이 가능한 직장인: DB형은 최종 임금 기준으로 퇴직금을 계산하므로, 임금 상승률이 투자수익률보다 높을 확률이 크다면 DB형이 유리합니다.
- 안정성을 최우선으로 생각하는 투자자: 투자에 자신이 없거나 신경 쓰고 싶지 않다면, 회사가 알아서 관리해주고 정해진 금액을 보장하는 DB형이 마음 편합니다.
✅ DC형이 유리한 경우
- 투자에 자신 있고, 적극적으로 자산을 운용하고 싶은 직장인: 자신의 투자 실력으로 회사의 임금상승률보다 높은 수익을 낼 수 있다면 DC형을 통해 퇴직금을 더 크게 불릴 수 있습니다.
- 임금피크제를 앞두고 있거나, 이직이 잦은 직장인: 임금피크제로 퇴직 시점의 임금이 줄어들 예정 이라면, 그 전에 DC형으로 전환하여 퇴직금을 보전하는 것이 유리합니다. 또한 이직 시 퇴직금을 IRP 계좌로 받아 계속 운용하기 용이합니다.
- 주택 구입 등 중도인출이 필요할 수 있는 경우: DB형은 중도인출이 불가능하지만, DC형은 법에서 정한 사유(무주택자의 주택 구입 등)에 해당하면 중도인출이 가능합니다.
일반적으로 DB형에서 DC형으로 전환은 가능하지만, DC형에서 DB형으로 다시 돌아가는 것은 대부분의 회사에서 불가능합니다. 따라서 유형 변경은 신중하게 결정해야 합니다. 전환 시, 그 시점까지의 퇴직금은 DB 방식으로 계산되어 DC 계좌로 이전되고 그 이후부터 DC형으로 적립됩니다.
DB형 vs DC형 핵심 선택 기준 요약
자주 묻는 질문 ❓
이제 DB형과 DC형의 차이, 그리고 어떤 선택이 나에게 유리할지 감이 좀 오시나요? 퇴직연금은 더 이상 회사가 알아서 해주는 돈이 아니라, 내가 직접 관심을 갖고 관리해야 하는 소중한 노후자금 입니다. 오늘 알려드린 내용을 바탕으로 본인의 상황을 꼼꼼히 점검해보시고, 가장 현명한 선택을 하시길 바랍니다. 더 궁금한 점이 있다면 언제든 댓글로 질문해주세요! 😊
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